Huit conseils pour bien démarrer sa retraite en France

Vous réalisez le rêve de passer votre retraite en France ?

Que vous en soyez encore à l’étape de la planification ou que vous soyez récemment arrivé et que vous vous familiarisiez avec la vie dans un nouveau pays, il y a divers problèmes de planification financière et successorale à résoudre.

La plupart peuvent être abordés dès le début, vous n’avez donc plus besoin de vous en soucier, à part un entretien régulier.

Voici comment commencer :

1. Comprendre les implications fiscales de vivre en France

Une fois que vous êtes résident fiscal en France, vous devenez assujetti à l’impôt français sur vos revenus mondiaux, vos plus-values ​​et votre patrimoine immobilier.

Vous êtes considéré comme résident fiscal si votre résidence principale/domicile est en France, ou si vous y séjournez plus de 183 jours par an (c’est votre lieu principal de résidence), ou si votre activité principale est en France, ou c’est le pays de vos actifs les plus importants.

Si vous remplissez à la fois les critères de résidence fiscale français et britannique, des règles de départage établissent où vous payez des impôts.

Lire la suite : France ou Royaume-Uni : payez-vous vos impôts dans le bon pays ?

La France utilise l’approche de l’année fractionnée : vous devenez résident dès le jour de votre arrivée si vous avez l’intention de vivre ici indéfiniment.

2. Planifiez votre déménagement pour économiser de l’impôt

L’année fiscale française s’étend de janvier à décembre, tandis que celle du Royaume-Uni s’étend d’avril à avril.

Les deux pays appliquent des règles et des taux d’imposition des gains en capital différents.

Il vaut donc la peine de déterminer s’il est plus avantageux sur le plan fiscal de vendre vos actifs britanniques tout en restant au Royaume-Uni ou d’attendre d’être résident en France, puis de planifier votre déménagement en conséquence.

3. Structurez votre patrimoine pour minimiser l’impôt en France

Une erreur potentiellement coûteuse consiste à supposer que ce qui était fiscalement avantageux au Royaume-Uni est le même en France. Les ISA, par exemple, perdent leur statut d’exonération d’impôt une fois que vous n’êtes plus résident du Royaume-Uni et que les intérêts, les dividendes et les gains peuvent être assujettis à l’impôt français.

Alors que les taux d’imposition globaux peuvent sembler élevés, le régime français présente des opportunités intéressantes d’allègement fiscal.

La façon dont vous détenez vos actifs peut avoir une incidence importante sur le montant d’impôt que vous payez.

Lire la suite: S’accrocher aux actifs britanniques tout en vivant en France pourrait ne pas avoir de sens sur le plan fiscal

4. Recherchez comment les pensions britanniques sont imposées en France

Pour les résidents de France, les pensions publiques britanniques, les pensions professionnelles et personnelles et les rentes sont imposables en France, et non au Royaume-Uni.

Les revenus de retraite de la fonction publique restent toutefois soumis uniquement à l’impôt britannique et ne sont pas directement imposables en France (vous les incluez toujours dans votre revenu imposable mais bénéficiez d’un crédit d’impôt).

Les capitaux de retraite sont imposables en France, normalement au barème de l’impôt sur le revenu majoré de 9,1 % de charges sociales.

Cependant, si vous prenez l’intégralité de votre fonds de pension en une seule fois (ou s’il n’y a pas de possibilité de prendre un capital supplémentaire auprès du même fonds) et que les cotisations de pension ont été versées dans un régime contributif, vous pouvez alors bénéficier d’un taux spécial de 7,5 %. (plus charges sociales).

Vous ne payez pas de charges sociales sur les revenus de retraite si vous n’êtes pas assujetti au système de santé français et/ou si vous disposez d’un formulaire S1.

5. Considérez l’option QROPS

Une fois résident en France, il peut être possible de transférer certaines pensions britanniques vers un Qualifying Overseas Pension Scheme (QROPS).

Ceux-ci peuvent offrir une flexibilité pour percevoir un revenu en euros, une plus grande liberté pour transmettre les prestations aux héritiers choisis et une protection contre d’autres charges d’allocation à vie au Royaume-Uni.

Cependant, les règles de pension changent fréquemment, vous devez donc vous tenir au courant. Dans tous les cas, prenez toujours des conseils réglementés avant de prendre des décisions de retraite pour protéger vos avantages.

6. Passez en revue votre épargne et vos investissements

Une fois que vous aurez pris votre retraite et que vous vivrez en France, votre situation et vos objectifs auront complètement changé depuis vos journées de travail au Royaume-Uni. Il est probable que votre tolérance au risque soit également plus faible.

C’est le moment idéal pour un examen complètement nouveau de votre épargne et de vos investissements.

Assurez-vous que votre portefeuille global vous convient aujourd’hui, qu’il est conçu pour répondre à vos objectifs et à votre appétit pour le risque actuel, et que vous disposez d’une diversification adéquate pour réduire les risques.

Réfléchissez également à la devise dans laquelle conserver votre épargne. Le fait de conserver des actifs en livres sterling vous expose à des coûts de conversion et à des mouvements de taux de change négatifs.

Il peut être judicieux d’avoir une combinaison, alors recherchez des structures d’investissement qui permettent la flexibilité.

7. N’oubliez pas la planification successorale

Le régime de succession français diffère considérablement de celui du Royaume-Uni. Les droits de succession français sont complètement différents et la France impose également l’héritage forcé, bien que vous puissiez prévoir de contourner cela.

Il est essentiel de revoir et d’ajuster la planification de la succession pour qu’elle soit efficace dans le cadre du système français.

8. Autoriser un futur retour au Royaume-Uni

À un moment donné de votre retraite, vous déciderez peut-être de retourner au Royaume-Uni.

Une planification précoce vous aidera à rendre votre déménagement aussi transparent et fiscalement avantageux que possible.

Donnez-vous suffisamment de temps pour réorganiser vos affaires financières à l’avance, non seulement pour votre tranquillité d’esprit, mais aussi pour assurer les implications financières de votre retour en votre faveur.

Votre planification fiscale et successorale étant soigneusement structurée autour du fait d’être un résident français, celles-ci doivent être modifiées en conséquence lors de votre départ.

Si vous avez transféré des pensions britanniques dans un QROPS ou si vous avez pris des décisions de pension basées sur la fiscalité française, vous devrez déterminer la meilleure voie à suivre.

Un coup de main

La gestion de patrimoine transfrontalière est complexe, tous les différents éléments ayant potentiellement un effet d’entraînement sur les autres.

Par exemple, la façon dont vous possédez des actifs peut avoir des répercussions sur l’impôt que vous payez et vos options de planification successorale.

Il est donc fortement recommandé de s’adresser à un conseiller spécialisé. Ils peuvent fournir un plan financier stratégique pour l’ensemble du processus, depuis les étapes de planification au Royaume-Uni si vous n’avez pas encore déménagé, en veillant à ce que vous fassiez tout au bon moment, jusqu’à vos années de retraite en France. Ils peuvent également vous conseiller sur tout retour potentiel au Royaume-Uni à l’avenir.

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